Opodatkowanie pożyczki od rodziny. Kiedy lepsza jest chwilówka?

Polacy są tradycjonalistami i wciąż chętniej deklarują pożyczenie od najbliższej rodziny lub przyjaciół niż zaciągnięcie zwykłej chwilówki czy pożyczki ratalnej. Najczęściej jednak są to pożyczki nieoficjalne, w formie gotówkowej, które tak naprawdę nie pozostawiają żadnego śladu zaistnienia. Jednakże część osób, kierowana złymi doświadczeniami lub po prostu ostrożnością, woli podpisać umowę i załatwić wszystkie formalności z tym związane. Z jakimi konsekwencjami musi się w takim wypadku liczyć pożyczkobiorca?

Pożyczka od znajomych

Choć może się to wydawać odrobinę dziwne, pożyczki prywatne są opodatkowane. Zgodnie z ustawą o podatku od czynności cywilnoprawnych z 2000 roku, wysokość opodatkowania wynosi w takim wypadku 2% od pożyczanej kwoty. Pożyczkobiorca może być jednak zwolniony z tego opodatkowania, ale tylko w kilku konkretnych przypadkach. Może to nastąpić, jeżeli kwota pożyczki od jednej osoby nie przekracza 5000 złotych naraz lub 25 tysięcy złotych w kilku pożyczkach w ciągu kilku lat.

Pożyczka od najbliższej rodziny

W przypadku, gdy pożyczamy od rodziny bliskiej, możemy być zwolnieni z opodatkowania, jeśli:

• osoba pożyczająca należy do I grupy podatkowej, czyli jest: małżonkiem, synem lub córką, rodzicem, pasierbem, zięciem, synową, rodzeństwem, ojczymem lub macochą, teściem;

• łączna kwota wszystkich wynosi nie więcej niż 9637 złotych w ciągu 5 lat.

Pożyczka może być nieopodatkowana niezależnie od wysokości pożyczonej kwoty, jeżeli osoba, która nam ją pożyczka należy do tzw. grupy 0 (czyli jest małżonkiem, rodzicem, ojczymem lub macochą, bratem lub siostrą, lub dzieckiem, nawet przybranym). Warunkiem koniecznym zwolnienia z opodatkowania, jeśli pożyczka przekracza 9637 złotych, jest jednak zgłoszenie faktu zaistnienia takiej pożyczki do Urzędu Skarbowego w ciągu 14 dni, oraz udokumentowania zaistnienia faktu udzielenia pożyczki (np. wyciągu z konta bankowego).

Taki sam fakt musi zaistnieć, jeżeli otrzymamy od rodziców darowiznę – jeżeli nie chcemy płacić od tego podatku, należy jak najszybciej zgłosić ten fakt do odpowiedniego urzędu. Pamiętajmy, że rodzice mogą nam pożyczyć lub podarować nieograniczoną kwotę, bez ponoszenia żadnych konsekwencji finansowych ani opłat. Niestety, w przypadku niezgłoszenia tego faktu, nie tylko trzeba będzie podatek zapłacić, ale również wzrośnie jego wysokość – z 2% do 20%. Ta kwota jest już naprawdę duża.

Pożyczki pozabankowe wciąż nieopodatkowane

Zgodnie z ustawą, z podatku zwolnione są wszystkie pożyczki udzielane przez specjalistyczne podmioty posiadające osobowość prawną i zawodowo zajmujące się udzielaniem pożyczek. Takimi podmiotami jak najbardziej są pozabankowe firmy pożyczkowe. Ich klienci nie muszą się więc martwić o podatek, nawet jeśli udzielona kwota jest znacznie wyższa niż ta dla pożyczek prywatnych – w końcu nie jest trudne znalezienie pożyczki, która opiewa na kwotę 15 lub nawet 25 tysięcy złotych.

Kiedy chwilówka sprawdzi się lepiej?

Jeśli przekalkulować koszty, które będziemy musieli ponieść w związku z pożyczką od rodziny i pożyczką pozabankową, to można dojść do wniosku, że ta druga się zupełnie nie opłaca. Pożyczka od rodziny to tylko 2% kosztów, a dodatkowo w wielu przypadkach nie zapłacimy za nią nic. Tymczasem popularne chwilówki to zazwyczaj 18-27% kosztów. Porównanie wypada blado. Nie zawsze jednak pożyczki rodzinne będą tak atrakcyjne, jak mogłoby się wydawać, nie tylko kosztowo. Nie zapominajmy przecież, że mamy praktycznie nieograniczone możliwości skorzystania z darmowej chwilówki.

Wzięcie chwilówki zamiast pożyczki od rodziny lub znajomych może również wywierać pozytywny efekt psychologiczny, a jak wiadomo, w kwestiach finansowych psychika odgrywa dużą rolę. Przede wszystkim, chwilówka może zapewnić spokojne sumienie (choć mogłoby to wydawać się nieco dziwne). Jaka jest największa przewaga chwilówki nad pożyczkami rodzinnymi?

• Nie trzeba tłumaczyć się nikomu z tego, na co i dlaczego potrzebujemy pieniędzy, kiedy chcemy uniknąć zbędnych pytań, zwłaszcza jeśli doświadczamy problemów finansowych;
• Nie stajemy się zależni od firmy pożyczkowej w sensie psychicznym – firmę pożyczkową interesuje tylko to, czy pożyczka zostanie spłacona w terminie;
• Chwilówka jest cały czas dostępna, a rodzina lub znajomi nie zawsze mogą dysponować pożądaną przez nas kwotą;
• Oferta chwilówek jest różnorodna, więc można dowolnie wybrać najlepszą z nich i z łatwością dostosować ją do swoich potrzeb, zarówno, jeśli chodzi o kwotę pożyczki, jak i okres spłaty.

Każde pożyczki, nawet rodzinne, trzeba spłacać

Niektórzy ludzie, którzy preferują pożyczki rodzinne, takiego wyboru dokonują również ze względu na to, że w przypadku braku spłaty, znacznie łatwiej jest uniknąć przykrych konsekwencji braku spłaty, szczególnie jeśli pożyczamy od kogoś tak bliskiego, jak rodzice. Łatwiejsze będzie więc wymigiwanie się od spłaty i unikanie pożyczkodawcy, a można liczyć również na to, że bliska nam osoba będzie miała skrupuły, by skutecznie wyegzekwować pożyczkę. Nie zwalnia to jednak z tego, że pożyczkę trzeba spłacać – niezależnie od tego, czy będzie to chwilówka, kredyt bankowy lub pożyczka od znajomych.